Как убрать разницы между бухгалтерским и налоговым учетом?
Добрый день! Уважаемые бухгалтера, помогите разобраться в таком вопросе. Организация на УСН, 15%, оптовая торговля. Покупаем материал, и с помощью подрядчиков производим одежду. Фирма только недавно зарегистрировалась. Используем для ведения учета программу 1с 8.3. Вот такая картина у нас за совсем непродолжительное время. По налоговому учету получился убыток. Зп 40000руб, Страх.взносы 12080руб, расх.на услуги банков + расх.на телефон 20619,81, оплачены услуги подрядчику на пошив одежды 1453400руб, закупленные материалы 198030руб. Итого расходы в налоговом учете 1724129,81руб. Реализовать готовых изделий получилось только на сумму 902500руб. Поэтому УБЫТОК 821629,81руб. А в программе получается нераспределенная прибыль. В реформации баланса на конец года выходит нераспределенная прибыль 370958,14. Она рассчитала ее так: 902500(выручка за 950курток) - себестоимость курток (449065,22)- 12080(стр.взносы)-40000(з/п)-20619,81(расходы услуги банка и телефон)-9025 (единый налог 902500*1%=9025руб)=370958,14. Получается что декларацию я сдам с убытком, а бухгалтерский баланс показывает прибыль. Что делать? Расскажите пожалуйста что я делаю не так, как при моей ситуации вести учет чтобы НУ и БУ сходился? Ведь получается что программа будет брать в расход только расходы на себестоимость проданных изделий, а если мы закупим материалов на пол года вперед, получается что по кассовому методу мы в НУ сразу отражаем по факту оплаты эти материалы, а как быть с БУ? ПОЖАЛУЙСТА ПОМОГИТЕ!!! Может есть с кем по этому поводу пообщаться более подробно, по телефону, не бесплатно, очень хочу разобраться в этом. Спасибо!
Comments
-
Добрый день!Цитата: Может есть с кем по этому поводу пообщаться более подробно, по телефону, не бесплатно, очень хочу разобраться в этом.Обращаю Ваше внимание, что на нашем форуме принято обсуждать все вопросы публично, давая возможность следить за ходом обсуждения большому числу форумчан. Тем самым вероятность ошибки сокращается до минимума, если не сказать, что исключается совсем. Обсуждая вопросы в личных сообщениях или по телефону, Вы рискуете получить совершенно неправильный ответ. От ошибок не застрахован никто, даже самые опытные и уважаемые профессионалы.
На нашем форуме не оказываются платные услуги. Наш форум предназначен для публичного обсуждения вопросов. Ответы на форуме даются бесплатно и на добровольной основе. -
Юлия, извините, я поняла. Буду ждать обсуждений!
-
Добрый день!
НУ и БУ уже давно живут параллельными реальностями. И очень часто не совпадают.
Чтоб состыковать БУ с НУ придумали ПБУ-18.
Если Вы малое предприятие. то применять ПБУ-18 не обязаны.
Ну и ничего страшного, пусть себе отличаются. Главное, чтобы Вы понимали чем конкретно вызваны эти отличия и были готовы пояснить налоговикам, если спросят.
Разница в признании доходов и расходов
Разный список расходов для УСН и для БУ
Вот эти отличия и выписывайте на бумагу и показывайте налоговикам.
А искусственно убирать эти разницы не нужно.
Успехов!
